Крипто оподаткування пояснено: основні знання про податки, які повинен знати кожен інвестор

Початківець6/27/2025, 3:22:16 AM
Як реалізується оподаткування віртуальних грошей? Ця стаття надає глибокий аналіз податкової політики щодо криптоактивів у різних країнах, вимог до звітності та поширених непорозумінь серед інвесторів, допомагаючи вам легально та відповідно управляти податковими ризиками.

Чому віртуальні гроші потрібно оподатковувати?

З швидким розвитком зашифрованих активів, таких як Bitcoin та Ethereum у всьому світі, податкові органи різних країн поступово включають "Віртуальні гроші" до сфери оподаткування. Це пов'язано з тим, що віртуальні гроші вважаються активами (наприклад, IRS США) або власністю (наприклад, Національним податковим агентством Японії) за своєю суттю, а їхні транзакції, конверсії або володіння можуть призвести до оподатковуваних дій.

Основною метою оподаткування є, з одного боку, запобігання ухиленню від податків, а з іншого боку, регулювання ринкового порядку та захист звичайних інвесторів.

Різні підходи до оподаткування віртуальних грошей країнами

Податкові політики щодо віртуальних грошей суттєво відрізняються в різних країнах. Ось підходи, які застосовуються кількома представленими країнами:

  • Сполучені Штати: IRS вважає віртуальні гроші власністю, оподатковуючи прибутки від транзакцій, аірдропів та доходу від майнінгу. Інвестори повинні звітувати про капітальні прибутки в USD.
  • Японія: Віртуальні гроші класифікуються як "різний дохід" і підлягають прогресивним податковим ставкам, що залежать від особистого доходу, з ставками, які досягають 55%.
  • Сінгапур: Немає податку на фізичних осіб, які володіють віртуальними грошима, але якщо це вважається бізнес-операціями, потрібно сплатити податок на прибуток підприємств.
  • Китай: Наразі немає чітких національних єдиних податкових регуляцій для віртуальних грошей, але в майбутньому не можна виключати, що їх буде включено до регуляторної та податкової системи.

Оподаткування віртуальних активів у Тайвані, Китай, робить суттєвий прогрес, і випадки ухилення від сплати податків та доплати з'явилися.

Згідно з публічною інформацією від ABMedia та Міністерства фінансів, хоча Тайвань не встановив "спеціальний податковий закон на віртуальні гроші", Національне податкове управління чітко включило його в існуючу податкову систему та почало аудит і стягнення податкової заборгованості:

  • Національне податкове управління виявило понад 130 мільйонів нових тайванських доларів у недоотриманих доходах до кінця 2024 року.
  • Додаткові податки та штрафи перевищують 34 мільйони юанів, що свідчить про активне втручання податкових органів.
  • Якщо є доходи від відсотків (такі як доходи від стейкінгу або DeFi), вони також можуть підлягати оподаткуванню доходів у майбутньому.

Іншими словами, хоча Тайвань наразі підпадає під «непряме оподаткування», він увійшов у стадію суттєвого аудиту та збору. Інвесторам слід заздалегідь підготуватися та активно декларувати.

Типи оподаткування, на які інвестори повинні звернути увагу

З практичної точки зору, оподатковувані діяльності, пов'язані з кількома типами віртуальних грошей, з якими найчастіше стикаються звичайні інвестори, включають:

  • Дохід від купівлі та продажу віртуальних грошей: Наприклад, прибуток від купівлі BTC за низькою ціною та продажу його за вищою ціною вважається капітальними прибутками і підлягає оподаткуванню.
  • Використання віртуальних грошей для оплати або обміну на фіатну валюту: якщо актив зростає в ціні під час оплати або обміну, це також вважається оподатковуваною подією.
  • Нагороди за майнінг та токени, що були розподілені безкоштовно: більшість країн вважає їх доходом і оподатковує їх на основі ринкової вартості на той момент.
  • Дохід від DeFi та процент від стейкінгу: дедалі поширеніший новий тип методу доходу, який поступово включається в податкову сферу.

Як правильно декларувати податки на віртуальні гроші?

Процес податкової звітності здається складним, але суть полягає в точному веденні обліку та своєчасному декларуванні:

  1. Запишіть деталі кожної транзакції: включаючи час транзакції, тип монети, кількість, ціну, платформу, комісію за транзакцію тощо.
  2. Конвертуйте значення в місцеву валюту: Розрахуйте суму прибутку на основі валюти країни платника податків.
  3. Використовуйте податкові інструменти або програмне забезпечення: такі як CoinTracking, Koinly тощо, які можуть автоматично генерувати податкові звіти.
  4. Повідомте місцевий податковий орган: Якщо ви не впевнені, зверніться за допомогою до бухгалтера або податкового консультанта.

Уникайте поширених пасток: Скільки податкових пасток ви знаєте?

У звітуванні про податки на віртуальні гроші інвестори часто стикаються з такими помилковими уявленнями:

  • Думка, що податки не потрібні, якщо вони не були реалізовані: в деяких країнах навіть якщо транзакції лише в блокчейні, податки повинні сплачуватися, якщо є прибутки.
  • Думаючи, що платформа є безпечною, якщо вона не повідомляє: Багато бірж зараз діляться даними з податковими органами, що робить ухилення від сплати податків дуже ризикованим.
  • Недостатнє звітування або приховування доходів від airdrop/NFT: все більше нових форм включається до податкової сфери, тому не ігноруйте це.
  • Трансакції між країнами не потребують декларації: поки ви є податковим резидентом певної країни, принцип глобального доходу все ще діє.

Резюме та пропозиції

Хоча оподаткування віртуальних грошей все ще перебуває на стадії вивчення, існує консенсус, що в майбутньому воно стане суворішим. Як інвестор, не слід мати менталітет ризику. Дотримання норм і сплата податків відповідно до закону не лише допоможуть уникнути юридичних ризиків, а й забезпечать довгострокове фінансове здоров'я. Пропозиції:

  • Зверніть увагу на останні політичні тенденції у вашій країні;
  • Використовуйте крипто податкові інструменти для обліку активів.
  • Якщо є велика кількість транзакцій або складні ситуації, найміть професійного консультанта якомога раніше.
Автор: Max
* Ця інформація не є фінансовою порадою чи будь-якою іншою рекомендацією, запропонованою чи схваленою Gate.
* Цю статтю заборонено відтворювати, передавати чи копіювати без посилання на Gate. Порушення є порушенням Закону про авторське право і може бути предметом судового розгляду.

Поділіться

Розпочати зараз
Зареєструйтеся та отримайте ваучер на
$100
!
It seems that you are attempting to access our services from a Restricted Location where Gate is unable to provide services. We apologize for any inconvenience this may cause. Currently, the Restricted Locations include but not limited to: the United States of America, Canada, Cambodia, Thailand, Cuba, Iran, North Korea and so on. For more information regarding the Restricted Locations, please refer to the User Agreement. Should you have any other questions, please contact our Customer Support Team.